Вычет по страхованию

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ

Социальный вычет на добровольное страхование жизни можно получить по тем расходам, которые направлены:

  • на страхование своей жизни;
  • на страхование жизни супруга (в том числе вдовы, вдовца);
  • на страхование жизни родителей (в том числе усыновителей);
  • на страхование жизни детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Размер вычета — не более 120 тыс. рублей.

Причем это ограничение является общим для следующих видов расходов:
— на добровольное страхование жизни;
— на собственное обучение, а также обучение братьев (сестер);
— на лечение;
— на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
— на добровольное пенсионное страхование (негосударственное пенсионное обеспечение).

ПРИМЕР:
Предположим, что в течение 2020 года человек направил на собственное обучение 25 тыс. рублей, а также заплатил за страховку жизни 50 тыс. рублей. В таком случае совокупная сумма допустимого вычета составит 75 тыс. рублей (25 тыс. рублей + 50 тыс. рублей). Эта сумма не превышает 120 тыс. рублей, поэтому вычет может получить на всю сумму понесенных расходов.

СПИСОК ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ЗАПОЛНЕНИЯ ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ:

  • Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • Свидетельство ИНН;
  • Договор страхования жизни;
  • Платежные документы, подтверждающие уплату страховых взносов;
  • Паспорт — разворот + прописка (если данные паспорта не указаны в договоре, либо они изменились);
  • Контактный номер телефона для указания в декларации;
  • Реквизиты Вашего счета для перечисления для заполнения заявления на возврат денежных средств.

Полный список документов можно посмотреть в разделе Необходимые документы.

Нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ? Закажите профессиональную подготовку декларации специалистом.

Обновлено: 01.09.2022 — 01:28